建筑装饰股份公司重大投资管理制度提要：本制度自公司董事会会议审议通过之日起生效施行，修改时亦同。本制度由公司董事会负责解释和修订。建筑装饰股份有限公司
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第一节 重大投资的原则和审批
第五十六条 对内投资决策应遵循以下原则：
(一)有效性原则，即投资项目必须保证应有的资金使用效率，以保证公司利益最大化；
(二)成长性原则，即投资项目的实施必须与公司未来的成长要求相匹配；
(三)能力性原则，即新上项目必须与公司可支配或可利用资源、能力相适应，以保证项目的可执行性；
(四)自主性原则，即新项目的实施应立足于独立自主，以保证公司资产的完整性及收益的最大化。
第五十七条 对外投资决策应遵循以下原则：
(一)合法性原则，即公司的对外投资不能超越国家有关法律、法规的限制性规定；
(二)有效性原则，即投资项目必须保证应有的资金使用效率，以保证公司利益最大化；
(三)适量性及无妨碍性原则，即对外投资不能影响公司自身所需的正常资金周转的需要量；
(四)风险回避性原则，即必须充分估计项目的风险，并选择风险——收益比最小的投资方案。
第五十八条 公司对内投资和对外投资的审批应严格按照国家相关法律、法规和《公司章 程》、《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》等规定的权限履行审批程序。
（一）总经理可以根据董事会的授权行使下列职权：
1、涉及主营业务的投资金额不超过公司最近一期经审计净资产10%的事项；
2、公司主营业务以外的投资(不含对证券、金融衍生品种等的投资和其他风险投资)绝对金额不超过2000万元的事项。
（二）公司投资事项达到下列标准之一的，应当经公司董事会审议批准后，方可实施：
1、涉及主营业务的投资金额不超过公司最近一期经审计净资产30%的事项且单笔金额不超过5000万元的事项；
2、公司主营业务以外的投资(不含对证券、金融衍生品种等的投资和其他风险投资)绝对金额不超过公司最近一期经审计净资产的10%的事项。
（三）公司投资交易事项（公司受赠现金资产除外）达到下列标准之一的，公司在提交董事会审议通过后，还应当提交股东大会审议批准后，方可实施：
1、公司发生主营业务相关的对外投资金额连续12个月内累计超过公司最近一期经审计的净资产的50%的,且单笔金额超过5000万元的；该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的,以较高者作为计算数据；
2、公司发生非主营业务相关的对外投资金额超过公司最近一期经审计净资产10%的事项。
第二节 重大财务决策程序与规则
第五十九条 公司对内、外投资以及收购兼并项目应在总经理的主持下，由公司投资部门对项目进行充分论证，并编写项目建议书。经总经理办公会充分讨论通过后，如在总经理权限范围内的项目由总经理批准实施；如超过总经理权限，应报董事会讨论通过后批准实施；如超过董事会权限，应报股东大会讨论通过后批准实施。
第六十条 公司资产出售、转让应经总经理办公会充分讨论通过后，如在总经理授权范围内，由总经理批准实施；如超过总经理权限，应报董事会讨论通过后批准实施；如超过董事会权限，应报股东大会讨论通过后批准实施。
第六十一条 公司以资产、权益为公司自身债务进行抵押、质押的，应经总经理办公会讨论通过后，如在总经理授权范围内，由总经理批准实施；如超过总经理权限，应报董事会讨论通过后批准实施；如超过董事会权限，应报股东大会讨论通过后批准实施。
第六十二条 公司产品销售和原材料采购的合同，如在总经理授权范围内，由总经理签署，如超过总经理权限，应报董事会审议通过后签署。
第六十三条 公司对外举债应经总经理办公会讨论通过后，如在总经理授权范围内，由总经理批准实施；如超过总经理权限，应报董事会讨论通过后批准实施；如超过董事会权限，应报股东大会讨论通过后批准实施。
第三节 投资项目的程序与规则
第六十四条 公司对外投资事项按下列程序进行：公司相关职能部门将有关投资项目的基本情况以书面形式向公司总经理报告，由经理办公会议对该投资项目的必要性、合理性进行审查，并负责投资方案的前期拟订、可行性分析与评估等调研工作，提出具体的财务预案报董事长/董事会/股东大会批准，经相关决策部门批准后，由董事长负责组织具体实施或者授权总经理负责组织具体实施。
第六十五条 涉及关联交易项目的投资其决策权限与程序还须遵守公司关联交易相关制度的规定。
第六十六条 凡纳入公司年度投资计划的投资项目，经股东大会决定后，原则上不再单项决策和审批，变更年度投资计划内容和年度投资计划外的投资项目，必须按照公司投资决策权限和审批权限逐项审批。
第六十七条 基本建设、设备更新改造、固定资产购置、新项目等对内投资项目，由总经理负责
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