南京市铁路建设发展专项资金管理暂行办法

    宁政办发(2007)169号
    二○○七年十二月二十五日
    南京市铁路建设发展专项资金管理暂行办法
    (市财政局 2007年12月)
    第一条 为规范南京市铁路建设发展专项资金(以下简称“铁路专项资金”)的使用管理,提高资金使用效益,保证铁路项目资金的需求,推进南京市铁路建设工作的顺利实施,根据现行的财政财务管理规定,结合实际制定本办法。
    第二条 铁路专项资金实行专户管理,规范统筹使用。专户设在南京铁路建设投资有限责任公司(以下简称“南京铁路公司”)。
    第三条 铁路专项资金主要用于铁路项目的资本金和还本付息。铁路专项资金可根据需要为商业贷款、国家开发银行贷款、国债资金、发行铁路债券等方式提供融资条件。
    第四条 南京铁路公司负责通过铁路专项资金进行融资,实行项目资金多元化、市场化运作。市财政局对“铁路专项资金”的筹集、分配、使用进行管理和监督。
    第五条 铁路专项资金的来源:
    (一)南京铁路公司收储土地的收益;
    (二)国家、部、省补助的专项资金;
    (三)市财政预算安排的专项资金;
    (四)其他可纳入专户的资金。
    第六条 市财政局和南京铁路公司根据下一年度建设投资和还本付息计划,共同编制铁路专项资金收支预算。
    第七条 铁路专项资金的筹措方式:
    (一)南京铁路公司土地储备分中心按土地规划与现行政策进行规范运作,取得的收入全额缴入市财政。市财政局根据市政府给予南京铁路公司的政策进;:行立项,并列入年度土地收益的预算,报市政府同意后,划入铁路专项资金专户;
    (二)向国家、部、省申请的资金补助计划应抄报市财政

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    (三)市财政预算安排的专项资金,编入财政预算,报经市政府批准后划入专户;
    (四)与南京铁路公司相关的资金,可以纳入专项资金的,应全额实行专户管理。
    第八条 铁路专项资金的拨付程序:
    (一)南京铁路公司应根据确定的工程实施计划,于每年4季度编制下年度建设投资计划,报送市财政局;
    (二)市财政局、南京铁路公司按照共同编制的收支预算和铁路专项资金的收入情况、项目实施进度以及融资等情况,将归集的相应资金按期拨付到铁路专项资金专户;
    (三)南京铁路公司使用专户资金时,应按期将项目用款计划书报市财政局备案。
    第九条 市财政局建立铁路项目财务跟踪审查制度,委托有资质的中介机构不定期对在建项目实施项目、财务跟踪审计。对检查出的问题,南京铁路公司应在规定期限内改正。
    第十条 南京铁路公司应按季度将专项资金的使用情况报送市财政局,并接受市审计局的年度专门审计。
    第十一条 本办法由市财政局负责解释。
    第十二条 本办法自发布之日起施行。